Registrazione e-fatture e ritenute di acconto

Data di registrazione

Le e-fatture vengono ricevute mediamente in data successiva alla data di emissione, a causa del processo di invio e ricezione tramite lo SdI.

Dato che in Odoo la data di registrazione equivale alla data di competenza, questo comporta che si debba decidere se la fattura vada registrata in data di ricezione (ignorando quindi il vantaggio di scaricare nel mese di competenza le fatture ricevute nel mese successivo) oppure in data della fattura (dovendo però verificare se sono stati rispettati i termini fiscali di ricezione delle fatture, per cui se ricevuta dopo il 12 - escluso il mese di gennaio - non è possibile registrare la fattura nel mese precedente).

Si può impostare questa scelta nella configurazione della contabilità tramite questo campo:

Per anticipare la competenza IVA, si andrà quindi a scegliere Data fattura, lasciando all'utente la responsabilità di verificare che questa data sia utilizzabile ai fini della competenza VIA.

Al contrario, per assicurarsi di non detrarre l'IVA in anticipo in modo difforme, si andrà a scegliere Data ricezione.

Per le stampe IVA, queste vengono sempre stampate per competenza, quindi nel caso in cui le fatture vengano registrate per Data fattura e non si abbia cura di registrarle progressivamente, la stampa non sarà progressiva (cosa che può avvenire in ogni caso in cui non si registrino progressivamente).

Ritenute di acconto

Nel caso la fattura ricevuta contenga delle ritenute di acconto, il sistema cerca di abbinarle a quelle esistenti nel sistema (come fa per le aliquote IVA).

Essendo le ritenute non create automaticamente all'installazione del modulo di localizzazione italiana (data la loro varietà) sarà alle prime volte visualizzato un messaggio di avviso simile al seguente (in questo caso il sistema segnala la mancanza della ritenuta relativa ad un rappresentante):

Per proseguire, è necessario quindi creare la ritenuta di acconto dal menu:

In cui andrà creata la ritenuta con la causale richiesta (in questo esempio viene creata una ritenuta relativa ad un professionista), con i vari campi richiesti, compilando anche almeno una riga con l'aliquota:

Altro esempio per ritenuta verso rappresentante con ENASARCO:

Per avere un riscontro di quale codice ritenuta sarà inserito nella fattura elettronica, si può fare riferimento a questa tabella: